Hoe bereid je je voor op de Spaanse belastingaangifte voor expats?
Introductie
Als expat in Spanje kom je vroeg of laat in aanraking met de Spaanse belastingaangifte. Het belastingstelsel in Spanje kan in het begin ingewikkeld lijken, vooral voor nieuwkomers. In dit artikel helpen we je met alle informatie die je nodig hebt om je Spaanse belastingaangifte als expat correct in te dienen. We leggen uit hoe het belastingproces werkt(Spaanse belastingaangifte voor expats), wat de belangrijkste regels zijn en waar je op moet letten.
1. Resident of niet-resident?
Voordat je begint met je Spaanse belastingaangifte als expat, is het belangrijk om te bepalen of je als fiscaal resident of niet-resident wordt beschouwd.
- Resident: Als je meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft, word je beschouwd als een fiscaal resident. Dit betekent dat je belasting betaalt over je wereldwijde inkomen.
- Niet-resident: Blijf je minder dan 183 dagen per jaar in Spanje, dan word je beschouwd als een niet-resident en betaal je alleen belasting over het inkomen dat je in Spanje hebt gegenereerd.
2. Welke formulieren zijn nodig voor de Spaanse belastingaangifte voor expats?
Je moet het juiste formulier invullen, afhankelijk van je residentiestatus.
- Residenten: Gebruik Modelo 100 voor je jaarlijkse belastingaangifte (IRPF – Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas).
- Niet-residenten: Niet-residenten gebruiken Modelo 210 om belasting te betalen over hun Spaanse inkomsten, zoals huurinkomsten of onroerend goed.
3. Belastingaangifte doen: belangrijke datums
De Spaanse belastingaangifte voor expats wordt meestal ingediend van april tot eind juni voor het voorgaande kalenderjaar. Het is essentieel om op tijd aangifte te doen, anders riskeer je boetes.
4. Belastingschijven in Spanje
Spanje hanteert een progressief belastingstelsel, wat betekent dat je belasting betaalt afhankelijk van hoeveel je verdient. De belastingschijven in Spanje voor de IRPF zijn:
| Belastbaar inkomen (EUR) | Belastingtarief (%) |
|---|---|
| 0 – 12.450 | 19% |
| 12.450 – 20.200 | 24% |
| 20.200 – 35.200 | 30% |
| 35.200 – 60.000 | 37% |
| > 60.000 | 45% |
Als expat moet je in gedachten houden dat de tarieven kunnen variëren afhankelijk van de regio waarin je woont.
5. Dubbele belastingheffing voorkomen
Een veelvoorkomende zorg bij de Spaanse belastingaangifte voor expats is dubbele belastingheffing. Gelukkig heeft Spanje met veel landen verdragen tegen dubbele belastingheffing, waaronder Nederland en België. Deze verdragen zorgen ervoor dat je niet twee keer belasting hoeft te betalen over hetzelfde inkomen.
Wat moet je doen?
- Zoek uit of er een dubbelbelastingverdrag bestaat tussen Spanje en je land van herkomst.
- Zorg voor bewijs van belastingbetaling in je thuisland, zodat je dit kunt gebruiken bij je Spaanse belastingaangifte.
6. Belastingaftrekken voor expats
Bij de Spaanse belastingaangifte voor expats zijn er diverse aftrekken en kortingen beschikbaar, afhankelijk van je persoonlijke situatie.
- Hypotheekrenteaftrek: Als je een huis bezit in Spanje, kun je mogelijk de hypotheekrente aftrekken.
- Pensioenbijdragen: Bijdragen aan een Spaans pensioenplan kunnen ook aftrekbaar zijn.
- Gezinsgerelateerde aftrekken: Ouders met kinderen of afhankelijke gezinsleden kunnen profiteren van extra kortingen.
7. Documenten die je nodig hebt
Voor een correcte Spaanse belastingaangifte voor expats is het essentieel dat je alle benodigde documenten bij de hand hebt. Dit zijn onder andere:
- Loonstroken of bewijs van inkomen.
- Bankafschriften voor inkomsten uit rente of beleggingen.
- Documenten met betrekking tot je hypotheek (indien van toepassing).
- Bewijs van belastingbetaling in andere landen (indien van toepassing).
8. Advies en hulp bij de Spaanse belastingaangifte voor expats
Het is altijd verstandig om een belastingadviseur (gestor of asesor fiscal) in te schakelen om je te helpen met de Spaanse belastingaangifte als expat. Dit kan je helpen om fouten te vermijden en ervoor te zorgen dat je gebruikmaakt van alle mogelijke aftrekken en kortingen.
9. Boetes vermijden
Het is belangrijk om te weten dat te late indiening of fouten in je belastingaangifte kunnen leiden tot boetes. Zorg er daarom voor dat je op tijd je aangifte doet en dat je alle documenten nauwkeurig invult. Als je een fout ontdekt, kun je dit corrigeren door een correctieaangifte in te dienen.
Conclusie
De Spaanse belastingaangifte voor expats kan aanvankelijk ingewikkeld lijken, maar met de juiste voorbereiding en kennis kun je het proces succesvol doorlopen. Zorg ervoor dat je duidelijk weet of je resident of niet-resident bent, de juiste formulieren gebruikt en optimaal gebruikmaakt van belastingaftrekken. Overweeg een belastingadviseur in te schakelen om je te helpen met complexe situaties en je aangifte soepel te laten verlopen.
